Сравнительный анализ определения кредитоспособности предприятия-заемщика

прекращением обеспеченного им обязательства, а также если кредитор в

течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит

иска к поручителю. В случае предъявления такого иска по исполнении

поручителем обязательства кредитор (банк) обязан вручить ему документы,

удостоверяющие требование к должнику, и передать права, обеспечивающие это

требование.

Гарантия — это особый вид договора поручительства, применяемый для

обеспечения обязательства только между юридическими лицами, при котором

ответственность гаранта носит субсидиарный характер. В качестве гаранта по

ссуде могут выступать вышестоящая по отношению к должнику организация

(министерство, ведомство, ассоциация, объединение), арендодатель,

учредитель и любые другие организации, включая банки. Единственное условие

в данном случае — устойчивость финансового положения самого гаранта.

Гарантия оформляется гарантийным письмом, которое предъявляется в

кредитующее учреждение банка. В письме указываются наименование гаранта и

организации-ссудополучателя, наименование обслуживающих их учреждений

банков, вид ссуды и срок ее погашения, сумма гарантии и предельный ее срок.

В случае отсутствия у ссудополучателя средств на расчетном счете для

погашения кредита банк предъявляет требование о погашении ссуды к гаранту.

Гарантия прекращается на том же основании, что и поручительство.

3. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита.

В условиях формирования рыночных отношений и активного создания новых

предприятий различных формах собственности, которые не располагают

достаточным капиталом, чтобы всегда гарантировать выполнение своих

обязательств перед банком в части погашения ссуд, в 1990 г. в практику

введена новая для России форма обеспечения возвратности ссуд — страхование

ответственности заемщиков за непогашение кредита. В соответствии с

установленным органами государственного страхования порядком, заемщик

заключает со страховщиком договор страхования, в котором

предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленные сроки

страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50

до 90% не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за

пользование кредитом. Конкретный размер ответственности оговаривается в

договоре страхования, а ответственность страховщика наступает, если заемщик

не возвратил банку ссуду в течение 20 дней после наступления срока платежа,

предусмотренного кредитным договором. При этом страховщик обязан выплатить

банку, выдавшему кредит, страховое возмещение в течение 15 дней после

наступления искового случая.

После выплаты банку страхового возмещения к страховщику переходят в

пределах выплаченной суммы все права банка-кредитора к заемщику по

кредитному договору.

Он заключается на срок действия кредитного договора на основании

экспертной оценки обеспеченности кредита, кредитоспособности заемщика и

степени риска по реализации кредитуемого мероприятия.

Страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения, если

страхователь: сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, имеющих

существенное значение для суждения о страховом риске; не выполнил

обязанностей, возложенных на него условиями страхования.

Для страхователей (предприятий-заемщиков) операции по страхованию

ответственности непогашения кредита являются платными: они должны в

определенные сроки, установленные договором страхования, единовременно

внести страховые платежи'. Размер страхового платежа определяется на

основании суммы подлежащего погашению кредита, оговоренного в пределах

ответственности страховщика и тарифной ставки страховых платежей по данному

виду страхования. Ставки устанавливаются в процентах к страховой сумме

дифференцирование в зависимости от срока, в течение которого заемщик

пользуется банковским кредитом. Исходя из степени риска в каждом конкретном

случае при установлении ставки страховых платежей возможно применение

понижающих (от 0,2 до 1,0) и повышающих (от 1,0 до 5,0) коэффициентов.

При поступлении к означенному в договоре сроку страховых платежей в

сумме, меньшей, чем причитается со страхователя, договор страхования

считается несостоявшимся, а поступившая сумма в 10-дневный срок

возвращается страхователю.

Страхование кредитного риска как форма обеспечения возвратности ссуд

является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Так, в частности,

предприятие-заемщик (страхователь) гарантируется от потери деловой

репутации из-за несвоевременного погашения кредита. Банк получает высокие

гарантии возвратности кредита, хотя и не является прямым участником

страховой сделки. Страховая организация получает вознаграждение за свои

услуги в виде страхового тарифа.

Примерная форма расчета суммы страховых платежей по договору страхования

ответственности заемщика за непогашение кредита

Таблица 3.1.

1)Залог государственных ценных бумаг

10%

2) Реальное материальное обеспечение 25%

3) Гарантии и поручительства третьих лиц с

Известной платежеспособностью

30%

4) Залог простых векселей покупателей, по которым

имеется гарантия банка получателя

40%

4) Залог акций предприятий и банков, зарегистрированных

На фондовой бирже

40%

5) Купленные у заемщиков-векселедержателей

товарные векселя

40%

6) Залог переводных векселей, акцептованных,

плательщикам, по которым имеется аваль, т.е.

гарантия банка

50%

7) Страхование ответственности за непогашение кредита 30-80%

Для поддержания ликвидности банка на должном уровне размер его риска на

одного заемщика не может превышать 10% суммы активов баланса.

Характер обеспечения кредита играет роль и при определении уровня

процентной ставки, подлежащей взысканию с предприятия за пользование

банковским кредитом. Чем выше степень риска предоставления кредита (в

зависимости от качества обеспечения), тем он дороже. Все эти факторы банки

должны учитывать в своей практической работе.

Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность, имеют:

ипотека и залог депозитных вкладов. В этих случаях имеет место сравнительно

высокий размер максимальной суммы кредита относительно представленного

обеспечения кредита. В то же время сложность оценки ипотеки снижает

максимальный уровень кредита.

Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и залог

ценных бумаг. Максимальная сумма кредита при наличии поручительства при

высокой кредитоспособности поручителя может достигать 100%, если же

кредитоспособность поручителя сомнительна — степень риска возрастает и

потому банк может снизить сумму предоставленного кредита по сравнению с

суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.

Самый низкий балл в связи с увеличением риска возврата кредита имеют

уступка требований и передача права собственности.

3.5. Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении кредитов и оформление

договоров.

Кредитная заявка клиента регистрируется в канцелярии банка или в

журнале регистрации входящей корреспонденции управления кредитования банка.

После регистрации заявка в соответствии с резолюцией руководства

банка передается кредитному работнику.

Кредитный работник запрашивает у клиента необходимые документы. Пакет

документов, представленный для рассмотрения возможности выдачи кредита,

должен содержать их опись.

Кредитная заявка клиента рассматривается кредитной службой совместно

с юридической службой и службой безопасности в течении 10 рабочих дней, а

по кредитам на строительство - до 20 рабочих дней, после получения полного

пакета документов.

При рассмотрении заявок должны быть учтены ограничения полномочий

руководителей акционерных обществ на совершение крупных сделок,

предусмотренные Законом «Об акционерных обществах» от 24.11.95 №208-ФЗ, а

также учредительными документами Заемщика.

Юридической службе передаются на рассмотрение копия заявления

Заемщика и документы, подтверждающие его правоспособность. Юридическая

служба должна в течении трех рабочих дней после получения документов

проверить полномочия должностных лиц Заемщика и в соответствии с ними дать

кредитующему подразделению письменное заключение о правоспособности

Заемщика и при необходимости рекомендации по оформлению кредитных

документов.

Службе безопасности на рассмотрение копия заявления Заемщика,

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17