Роль денег в рыночной экономике

p align="left">Составной частью денежного оборота, включающей оборот наличных денег является денежное обращение. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Обращаться могут только наличные деньги. Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке. При этом движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии банка, по счетам участников соответствующих операций. Поэтому понятие «денежное обращение» можно отнести только к части денежного оборота, а именно - к налично-денежному обороту.

Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:

Центральным банком и коммерческими банками;

коммерческими банками;

предприятиями и организациями;

банками и предприятиями и организациями;

банками и населением;

предприятиями и организациями и населением;

гражданами;

банками и финансовыми институтами различного назначения;

финансовыми институтами различного назначения и населением;

и другие.

По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.

Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам.

С учетом характера отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота выделяют:

денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары, работы, услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;

денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.

Система рыночных отношений

Денежно-товарные отношения	Денежно-нетоварные отношения

Рынок средств производства	Рынок предметов потребления и услуг	Рынок рабочей силы	Рынок кредитных ресурсов	Рынок ценных бумаг	Валютный рынок

Денежно-расчетный оборот	Денежно-кредитный оборот	Денежно-финансовый оборот

Совокупный денежный оборот

Рис. 1.1. Взаимосвязь отдельных частей денежного оборота с системой рыночных отношений в хозяйстве

Совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности, составляет платежную систему страны. Выделяют несколько признаков классификации элементов платежной системы.

С учетом субъектов (участников) расчетных взаимоотношений выделяют:

расчеты в нефинансовом секторе экономики, расчеты между предприятиями, организациями (межхозяйственные расчеты);

расчеты в финансовом секторе экономики (межбанковские расчеты);

расчеты в личном секторе, между гражданами (частные расчеты).

По объектам расчетов (назначению платежа) выделяют:

платежи по товарным операциям, расчеты за товары, работы и услуги;

платежи по нетоварным операциям (уплата налогов в бюджет, взносы во внебюджетные фонды, платежи по ссудам, векселям и другим финансово-кредитным инструментам).

По месту проведения выделяют платежи:

внутригосударственные, в том числе:

одногородние - в пределах одного населенного пункта;

иногородние - за пределами одного населенного пункта;

международные - расчеты с контрагентами других государств.

По времени платежа выделяют:

срочный платеж - по сроку предусмотренному в договоре,

в том числе:

авансовый - до начала торговой операции (сделки);

немедленно после совершения сделки;

через определенный срок после совершения сделки, т.е. на условиях коммерческого кредита;

плановые платежи.

досрочный платеж - до истечения срока, установленного по договору сторон;

отсроченный платеж - на основе дополнительного соглашения сторон о пролонгации (продлении) первоначально установленного срока;

просроченный платеж - платеж с истекшим сроком.

Денежный оборот, в зависимости от формы функционирующих в нем денег, подразделяется на налично-денежный и безналичный обороты.

Проведение безналичных расчетов осуществляется в соответствии с основными принципами их организации:

правовой режим осуществления расчетов и платежей;

осуществление расчетов по банковским счетам;

наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж;

срочность платежа;

поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей;

контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения;

имущественная ответственность за соблюдение договорных условий участниками расчетов.

Безналичные расчеты за товары и услуги, а также в связи с финансовыми обязательствами осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. Форма расчетов представляет собой совокупность взаимосвязанных элементов, к числу которых относятся способ платежа и соответствующий ему документооборот. Документооборот -- это система оформления, использования и движения расчетных документов и денежных средств, куда входят: выписка грузоотправителем счета-фактуры и передача его другим участникам расчетов; содержание расчетного документа и его реквизиты; сроки составления расчетного документа и порядок предъявления его в банк, а также другим участникам расчетов; движение расчетного документа между учреждениями банков; порядок и сроки оплаты расчетного документа, перевода и получения денежных средств; порядок использования расчетного документа для взаимного контроля участников расчета и осуществления мер экономического воздействия.

Способ платежа - способ погашения долгового обязательства. Выделяют два основных способа платежа:

валовой способ - списание средств со счета (перевод) в полной сумме, указанной в расчетном документе;

зачет взаимных требований и обязательств (клиринг) и списание со счета только суммы сальдо зачета.

Конкретные формы расчетов, способы платежа предусматриваются предприятием в договоре (соглашении). Условие о расчете в договоре является одним из наиболее значимых.

Выбор формы расчетов определяется видом товара, спросом и его предложением, характером хозяйственных связей между контрагентами сделки, способом транспортировки грузов, финансовым положением контрагентов.

В соответствии с действующим законодательством РФ в современных условиях допускается использование следующих форм безналичных расчетов: расчетов платежными поручениями, инкассовой формы расчетов, чековой и аккредитивной форм расчетов.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. В налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ (РКЦ ЦБ РФ) (рис. 1.2).

Территориальные управления ЦБ РФ

Система расчетно-кассовых центров ЦБ РФ

Система коммерческих банков (межбанковские расчеты наличными деньгами)

Предприятия и организации разных форм собственности (расчеты наличными деньгами между предприятиями)

Население (расчеты наличными деньгами между гражданами)

Рис. 1.2. Схема налично-денежного оборота в России

Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий, пособий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.). Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на покупку товаров и оплату различных платных услуг, на выплату кварплаты и коммунальных платежей, налогов, сборов, страховых платежей, погашение ссуд, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т.д. Так деньги поступают либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков. В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия и организации (в том числе и кредитным организациям) устанавливаются лимиты остатка наличных денег в кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживаюший банк. Сверхлимитный остаток наличных денег в операционной кассе коммерческие банки сдают в РКЦ ЦБ. А сверхлимитный остаток наличных денег в оборотной кассе в РКЦ передается в резервный фонд. Так завершается один кругооборот наличных денег, и начинается новый.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17