Управление финансами на предприятии

p align="left">Платеж рассчитывается формуле:

Кс = Ко * Е * (1 + Е) n / ((1 + Е) n - 1)

Ко - современная общая стоимость платежа

Кс - приведенная стоимость ежегодного платежа

n - количество лет кредита

Е - процентная ставка

Кс = 200000 * 0,15 * (1 + 0,15)2 / ((1 + 0,15)2 - 1) = 123023,25 руб.

% = 200000 * 0,15 = 30000 руб.

Отчет о прибылях и убытках ОАО "Бицепс" (3 год)

Выручка	2416815,79
Себестоимость	465899,8
Проценты по кредиту	30000
Проценты по куп. обл.	7116
Валовая прибыль	1913799,99
Налог на прибыль	459311,99
Чистая прибыль	1454488

Отчет о движении денежных средств ОАО "Бицепс" (3 год)

Сальдо на начало		1006169
Приток		2875699,79
	выручка	2416815,79
	кредит	200000
	эмиссия акций	150000
	эмиссия дисконтных облигаций	50000
	эмиссия купонных облигаций	58884
Отток		1428505,54
	электроэнергия	11487,33
	отопление	4699,36
	аренда	298372,32
	заработная плата	33566,886
	налог на прибыль	459311,99
	отчисления	87273,9
	погашение куп. обл.	66000
	аннуит. платеж по кредиту	123023,25
	дивиденды за 2 год	344770,51
Сальдо на конец		2453363,25

Переходный баланс (3 год)

Актив	на начало года	на конец года
Здания, машины, оборудование	244000	213500
Денежные средства	1006169	2453363,25
Баланс:	1250169	2666863,25
Пассив
Уставный капитал	300000	450000
Нераспределенная прибыль отч. года	689541	1344299
Нераспределенная прибыль прошлых лет	260628	689541
Кредиторская задолжность		123023,25
Долгоср. обяз-ва		60000
Баланс:	1250169	2666863,25

Расчет основных показателей делового цикла по итогам деятельности (3 год)

1. Оборачиваемость активов, оборотов в год = V / средний итог актива баланса: 2416815,79/ ? (1250169 + 2666863,25) = 1,23

2. Длительность оборота активов, дней = Средний итог актива баланса / V: ? (1250169 + 2666863,25) / 2416815,79 = 0,81

3. Оборачиваемость кредиторской задолженности, оборотов в год:

4. Период погашения кредиторской задолженности, дней:

5. Оборачиваемость основных средств, оборотов в год = V / Среднегодовая стоимость основных средств: 2416815,79/ ? (244000 + 213500) = 10,56

6. Оборачиваемость собственного капитала, оборотов в год:

7. Финансовый цикл КОР, дней = ВОЗ + ВОД - ВОК = 0 + 0 - 10,56 = -10,56

Четвертый год работы

Дивиденды, выплачиваемые за 3-й год = 0,05% * 1500 * 1455488 = 1091616 руб.

Прогноз потенциального роста продаж

D = 123023,25 + 60000 = 183023,25 руб.

Потенциальный прирост - 113%. Примем увеличение 50%.

Спрогнозируем цены по кварталам

Средняя цена продажи		57,4
	1 кв	2 кв	3 кв	4 кв	год
инфляция	1,015	1,013	1,012	1,025	1,067
цена	58,26	59,02	59,72	61,22	61,22

Спрогнозируем выручку и затраты с учетом инфляции и предполагаемого роста V продаж

V = 2416815,79 * 1,5 * 1,067 = 3868113,67 руб.

§ Электроэнергия = 11487,33 * 1,067 = 12256,98 руб.

§ Отопление = 4699,36 * 1,067 = 5014,2 руб.

§ Аренда = 298372,32 * 1,067 = 318363,26 руб.

§ З/пл. = 335668,86 * 1,067 * 1,2 * 1,1 = 472769,45 руб.

§ Отчисления = 87273,9 * 1,2 * 1,067 = 111745,5 руб.

С/С: 12256,98 + 5014,2 + 318363,26 + 472769,45 + 111745,5 + 30500 = 950649,39 руб.

% по кредиту: (200000 - (123023,25 - 30000)) * 0,15 = 16046,5 руб.

Отчет о прибылях и убытках ОАО "Бицепс" (4 год)

Выручка	3868113,67
Себестоимость	950649,39
Проценты по кредиту	16046,5
Валовая прибыль	2901417,78
Налог на прибыль	696340,26
Чистая прибыль	2205077,52

Отчет о движении денежных средств ОАО "Бицепс" (4 год)

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6